Які витрати є під час купівлі квартири?

В момент купівлі нерухомості покупець має не тільки сплатити продавцю вартість квартири. До основного платежу треба буде додати ще податки та збори. Які саме — читайте в нашій статті.

Податки при купівлі квартири: що треба сплатити?

Якщо вам треба продати або купити квартиру, то під час укладення договору купівлі-продажу нерухомості варто врахувати такі платежі, як:

• державне мито;
• податок на дохід фізичних осіб;
• військовий збір;
• пенсійний збір.

Ці обов’язкові платежі сплачуються продавцем, покупцем або обома сторонами.

Держмито при купівлі квартири

Державне мито — це оплата нотаріального посвідчення того факту, що право власності від продавця переходить до покупця. Цей платіж становить 1 % від вартості нерухомості, що зазначена в договорі купівлі-продажу. Зазвичай цей платіж при купівлі-продажі нерухомості сплачує продавець, але сторони можуть домовитись і про інший варіант.

Від сплати держмита звільняються деякі пільгові категорії громадян: укласти угоду без сплати цього збору можуть ліквідатори аварії на ЧАЕС, військові, інваліди I–II групи. Повне звільнення від цього платежу можливо лише тоді, коли обидві сторони належать до пільгової категорії.

Прибутковий податок на придбання нерухомості

Прибутковий податок на продаж нерухомості (ПДФО) сплачується продавцем. Його розмір буде залежати від кількох чинників. Якщо власник майна є громадянином України, то цей податок буде складати 5 % від суми продажу, для громадян інших країн цей показник становить 18 %. Також розмір ПДФО буде залежати від кількості угод, що були складені за рік та типу проданого майна.

Військовий збір при продажу нерухомості

Якщо продавець оплачує ПДФО, то додатково треба ще сплатити військовий збір, він дорівнює 1,5 % від вартості нерухомості.

Пенсійний збір при купівлі нерухомості

Після того, як угода буде укладена, покупцю необхідно сплатити пенсійний збір у розмірі 1 % від суми покупки. Квитанція про оплату цього збору — це підстава для внесення відомостей до Державного реєстру (це робить нотаріус).

Послуги нотаріуса при купівлі квартири

Згідно із законом про купівлю-продаж нерухомості договір має укладатися в письмовій формі та має бути нотаріально засвідчений.

На OLX ви знайдете велику кількість оголошень про послуги нотаріуса.

Зазвичай плата за нотаріальні послуги ділиться між обома сторонами порівну. Інколи продавець робить знижку для покупця та сплачує нотаріальні платежі самостійно.

Є можливість заощадити, якщо скористатися послугами не приватного, а державного нотаріуса. Треба зазначити, що вартість послуг державного нотаріуса буде нижчою, але доведеться довше очікувати на посвідчення угоди.

Послуги рієлтора при купівлі квартири

Під час купівлі-продажу нерухомості рієлтор надає обом сторонам інформаційні та консультативні послуги. Вартість послуг цих спеціалістів в Україні складає 2–5 % від суми, вказаної в договорі. Оплачує послуги рієлтора саме покупець, інколи — продавець і майже ніколи комісійні не ділять порівну між сторонами договору.

Додаткові витрати при купівлі квартири

Під час купівлі квартири можливі й додаткові витрати.

Витрати, якщо власник володіє майном менше ніж 3 роки

Якщо продавець володіє майном менше ніж 3 роки, то необхідно буде сплатити 5 % від суми угоди. Варто зазначити, що ця вимога не поширюється на майно, що було успадковане. Таке житло можна продавати одразу без додаткових витрат.

Іпотека: додаткові витрати

Треба підготуватися до додаткових витрат, якщо квартира купується в іпотеку. Необхідно буде сплатити банку комісію за виданий кредит. Стандартно це 2 % від вартості кредиту. Банк встановить остаточну вартість індивідуально. Знизити суму цієї виплати можна за допомогою купівлі додаткового продукту, наприклад, страхування життя.

В оформленні іпотеки обов’язковим є страхування майна. Якщо нерухомості під заставою буде завдано шкоди, то банку буде компенсовано втрачений обсяг ліквідності цього майна.

Послуги юриста при купівлі нерухомості

Послуги юриста з нерухомості можуть бути дуже корисними, адже комплексна робота спеціаліста спрямована на захист сторін, як під час оформлення договору купівлі-продажу, так і після його реєстрації. Юрист здійснить передпродажну перевірку житла, узгодить усі умови сторін, перевірить юридичну відповідність усіх документів.

Комісійний збір банку

Якщо сума угоди перевищує 50 000 грн, то можливий лише безготівковий вид розрахунку. Необхідну суму треба переказати з поточного на поточний рахунок. Зарахування грошей відбувається через касу банку. У середньому вартість такого комісійного збору банку становить 1 %.

Податок із продажу нерухомого майна та інші платежі: хто платить?

У таблиці наведено, хто має сплачувати податок із продажу нерухомості та інші платежі.

Можлива «внутрішня» домовленість сторін, але всі оплати мають здійснюватися від вищевказаних платників, адже це визначено законом.

Хто звільнений від податку на нерухомість в Україні?

Від податку на дохід фізичних осіб можуть бути звільнені ті продавці, що вперше у звітному році продають нерухоме майно. Якщо це вже друга угода, то ПДФО буде складати 5 %, третя та наступні — 18 %.

Не сплачують ПДФО під час продажу нерухомості власники квартир, що отримали їх у спадок, а також особи, що володіють майном понад три роки.

Ризики від заниженої вартості квартири в договорі

Сума платежів під час купівлі квартири вираховується у відсотковому співвідношенні від загальної вартості квартири, тож не дивно, ще дехто бажає заощадити. Продавець чи покупець може запропонувати штучно занизити вказану в договорі суму.

Треба розуміти, що в такому випадку договір купівлі-продажу може бути визнаним недійсним через суд. Квартиру можуть повернути попередньому власнику, а покупцю відшкодують зазначені в договорі кошти. У цьому разі він отримає значно менше, ніж витратив реально й не зможе довести, що платив більше.

Додаткові перевірки можуть визначити, що сплата податків була проведена не в повному обсязі, бо була штучно занижена вартість майна. І продавцю, і покупцю доведеться компенсувати різницю несплачених коштів. Продавцю необхідно буде сплатити в повному обсязі податок із продажу, а покупцю — пенсійний збір.

Податковий кодекс передбачає штрафні санкції за таке штучне заниження вартості. Якщо вчинено перше порушення, то сума штрафу становить 25 % від несплаченого податку, у випадку другого та наступних порушень цей показник збільшується до 50 %.

Не треба ризикувати, адже податкова служба перевіряє ринкову вартість квартири та орієнтується на середні ціни в конкретному місті чи селищі. Якщо вартість, зазначена в договорі, є значно нижчою за ринкову, то податкова інспекція буде вимагати пояснень.

Які витрати є під час купівлі квартири?

В момент купівлі нерухомості покупець має не тільки сплатити продавцю вартість квартири. До основного платежу треба буде додати ще податки та збори. Які саме — читайте в нашій статті.

Податки при купівлі квартири: що треба сплатити?

Якщо вам треба продати або купити квартиру, то під час укладення договору купівлі-продажу нерухомості варто врахувати такі платежі, як:

• державне мито;
• податок на дохід фізичних осіб;
• військовий збір;
• пенсійний збір.

Ці обов’язкові платежі сплачуються продавцем, покупцем або обома сторонами.

Держмито при купівлі квартири

Державне мито — це оплата нотаріального посвідчення того факту, що право власності від продавця переходить до покупця. Цей платіж становить 1 % від вартості нерухомості, що зазначена в договорі купівлі-продажу. Зазвичай цей платіж при купівлі-продажі нерухомості сплачує продавець, але сторони можуть домовитись і про інший варіант.

Від сплати держмита звільняються деякі пільгові категорії громадян: укласти угоду без сплати цього збору можуть ліквідатори аварії на ЧАЕС, військові, інваліди I–II групи. Повне звільнення від цього платежу можливо лише тоді, коли обидві сторони належать до пільгової категорії.

Прибутковий податок на придбання нерухомості

Прибутковий податок на продаж нерухомості (ПДФО) сплачується продавцем. Його розмір буде залежати від кількох чинників. Якщо власник майна є громадянином України, то цей податок буде складати 5 % від суми продажу, для громадян інших країн цей показник становить 18 %. Також розмір ПДФО буде залежати від кількості угод, що були складені за рік та типу проданого майна.

Військовий збір при продажу нерухомості

Якщо продавець оплачує ПДФО, то додатково треба ще сплатити військовий збір, він дорівнює 1,5 % від вартості нерухомості.

Пенсійний збір при купівлі нерухомості

Після того, як угода буде укладена, покупцю необхідно сплатити пенсійний збір у розмірі 1 % від суми покупки. Квитанція про оплату цього збору — це підстава для внесення відомостей до Державного реєстру (це робить нотаріус).

Послуги нотаріуса при купівлі квартири

Згідно із законом про купівлю-продаж нерухомості договір має укладатися в письмовій формі та має бути нотаріально засвідчений.

На OLX ви знайдете велику кількість оголошень про послуги нотаріуса.

Зазвичай плата за нотаріальні послуги ділиться між обома сторонами порівну. Інколи продавець робить знижку для покупця та сплачує нотаріальні платежі самостійно.

Є можливість заощадити, якщо скористатися послугами не приватного, а державного нотаріуса. Треба зазначити, що вартість послуг державного нотаріуса буде нижчою, але доведеться довше очікувати на посвідчення угоди.

Послуги рієлтора при купівлі квартири

Під час купівлі-продажу нерухомості рієлтор надає обом сторонам інформаційні та консультативні послуги. Вартість послуг цих спеціалістів в Україні складає 2–5 % від суми, вказаної в договорі. Оплачує послуги рієлтора саме покупець, інколи — продавець і майже ніколи комісійні не ділять порівну між сторонами договору.

Додаткові витрати при купівлі квартири

Під час купівлі квартири можливі й додаткові витрати.

Витрати, якщо власник володіє майном менше ніж 3 роки

Якщо продавець володіє майном менше ніж 3 роки, то необхідно буде сплатити 5 % від суми угоди. Варто зазначити, що ця вимога не поширюється на майно, що було успадковане. Таке житло можна продавати одразу без додаткових витрат.

Іпотека: додаткові витрати

Треба підготуватися до додаткових витрат, якщо квартира купується в іпотеку. Необхідно буде сплатити банку комісію за виданий кредит. Стандартно це 2 % від вартості кредиту. Банк встановить остаточну вартість індивідуально. Знизити суму цієї виплати можна за допомогою купівлі додаткового продукту, наприклад, страхування життя.

В оформленні іпотеки обов’язковим є страхування майна. Якщо нерухомості під заставою буде завдано шкоди, то банку буде компенсовано втрачений обсяг ліквідності цього майна.

Послуги юриста при купівлі нерухомості

Послуги юриста з нерухомості можуть бути дуже корисними, адже комплексна робота спеціаліста спрямована на захист сторін, як під час оформлення договору купівлі-продажу, так і після його реєстрації. Юрист здійснить передпродажну перевірку житла, узгодить усі умови сторін, перевірить юридичну відповідність усіх документів.

Комісійний збір банку

Якщо сума угоди перевищує 50 000 грн, то можливий лише безготівковий вид розрахунку. Необхідну суму треба переказати з поточного на поточний рахунок. Зарахування грошей відбувається через касу банку. У середньому вартість такого комісійного збору банку становить 1 %.

Податок із продажу нерухомого майна та інші платежі: хто платить?

У таблиці наведено, хто має сплачувати податок із продажу нерухомості та інші платежі.

Можлива «внутрішня» домовленість сторін, але всі оплати мають здійснюватися від вищевказаних платників, адже це визначено законом.

Хто звільнений від податку на нерухомість в Україні?

Від податку на дохід фізичних осіб можуть бути звільнені ті продавці, що вперше у звітному році продають нерухоме майно. Якщо це вже друга угода, то ПДФО буде складати 5 %, третя та наступні — 18 %.

Не сплачують ПДФО під час продажу нерухомості власники квартир, що отримали їх у спадок, а також особи, що володіють майном понад три роки.

Ризики від заниженої вартості квартири в договорі

Сума платежів під час купівлі квартири вираховується у відсотковому співвідношенні від загальної вартості квартири, тож не дивно, ще дехто бажає заощадити. Продавець чи покупець може запропонувати штучно занизити вказану в договорі суму.

Треба розуміти, що в такому випадку договір купівлі-продажу може бути визнаним недійсним через суд. Квартиру можуть повернути попередньому власнику, а покупцю відшкодують зазначені в договорі кошти. У цьому разі він отримає значно менше, ніж витратив реально й не зможе довести, що платив більше.

Додаткові перевірки можуть визначити, що сплата податків була проведена не в повному обсязі, бо була штучно занижена вартість майна. І продавцю, і покупцю доведеться компенсувати різницю несплачених коштів. Продавцю необхідно буде сплатити в повному обсязі податок із продажу, а покупцю — пенсійний збір.

Податковий кодекс передбачає штрафні санкції за таке штучне заниження вартості. Якщо вчинено перше порушення, то сума штрафу становить 25 % від несплаченого податку, у випадку другого та наступних порушень цей показник збільшується до 50 %.

Не треба ризикувати, адже податкова служба перевіряє ринкову вартість квартири та орієнтується на середні ціни в конкретному місті чи селищі. Якщо вартість, зазначена в договорі, є значно нижчою за ринкову, то податкова інспекція буде вимагати пояснень.